Классификация трансакционных издержек по норту-эггертсону. Трансакционные издержки, их классификация 6 теория трансакционных издержек характеристика классификации противоречия

Большинство исследователей рассматривают сущность трансакционных расходов как расходы, связанные с функционированием системы. Однако общепринятой классификации этих расходов нет. Каждый исследователь обращает внимание на самые интересные для него элементы. Дж. Стиглер выделяет "информационные расходы", А. Уильямсон - "издержки оппортунистического поведения", М. Дженсен и У. Меклинг - "расходы мониторинга за поведением агента и издержки его самоограничения", И. Барцель - "издержки измерения", П. Милгром и Дж. Робертс - "издержки влияния", по К. Далман, трансакционные издержки входят в состав "расходов сбора и переработки информации, издержек производства переговоров и принятия решений, затрат контроля и юридической защиты выполнения контракта".

Трансакционные издержки можно классифицировать по атрибутам трансакций (частота, длительность, неопределенность, специфичность активов). Такое количество видов классификации трансакционных издержек является следствием множественности подходов к изучению этой проблемы. О.Уильямсон различает два типа трансакционных издержек, связывая их с этапами заключения сделок: ex ante (возникают к заключению сделки) и ex post (возникают после подписания соглашения). К расходам ex ante относятся расходы на составление проекта соглашения и проведения переговоров по ней. Среди расходов ex post различают организационные и эксплуатационные расходы, связанные с использованием структуры управления, и расходы, возникающие в связи с плохой адаптацией; расходы на тяжбы, которые возникают во время уточнения контрактных отношений в связи с возникновением непредвиденных обстоятельств; расходы, связанные с выполнением контрактовых обязанностей.

К. Менар разделяет трансакционные издержки на четыре группы:

1) расходы выделение в среде равнозначных дополню ных факторов;

2) расходы масштаба;

3) информационные расходы;

4) расходы поведения (мониторинга и предупреждения оппортунизма).

В рыночных условиях в функционировании любой организации в первую очередь проблема неотделимости, вследствие чего и возникают совокупные расходы выделения. В большинстве случаев экономическая деятельность обеспечивается путем совместных усилий, при этом нельзя точно определить предельную производительность каждого фактора и его вознаграждение. К. Менар приводит пример бригады грузчиков: "Чтобы установить оплату труда бригады, использование организации становится более эффективным, чем использование рынке. Организация превосходит рынок и в том случае, если он нуждается слишком детальной, иначе - невозможной дифференциации".

К. Менар отличает расходы масштаба. Чем больше масштабы рынка, тем более обезличены в нем акты обмена и крайне необходимо развивать институциональные механизмы, определяющие недополучения обязательств и др. Заключение трудовых договоров, предназначенных в целях стабилизации отношений между тем, кто нанимал, и тем, кого нанимают, контрактов по поставке - для гарантии регулярности потока затрат, частично объясняется именно необходимостью подписания контрактов, в противном случае соблюдения обязательств стало бы одновременно проблематичным и дорогим.

Отдельную категорию составляют информационные расходы. Трансакция связана с информационной системой, роль которой в современной рыночной экономике играет система цен. К этой категории относятся расходы, которые охватывают все аспекты функционирования системы информации: затраты кодирования, стоимость передачи сигналов, расходы на обучение пользованию системой и др. Любая система вследствие функционирования создает препятствия, "снижающих степень точности сигналов - цен. Они не могут быть слишком дифференцированными, ведь манипулирования слишком большим количеством сигналов связано с непомерными затратами. Организация в этом случае позволяет уменьшать затраты путем меньшего использования рынка и ограничения количества сигналов, которые ссылаются и принимаются ".

Последняя группа - расходы поведения, связанные с "эгоистичной поведением агентов". Аналогичное понятие, принятое и используется сейчас, - оппортунистическое поведение.

Самой распространенной в современной Неоинституциональная литературе типологии трансакционных издержек считается классификация, предложенная Р. Капелюшниковым (табл. 12.2) 4.

Таблица 12.2. Классификация трансакционных издержек по Р. Капелюшниковым

Окончание табл. 12.2

Источник: Капелюшников Р. Экономическая теория прав собственности. - М.: ИМЭМО, 1990. - С. 29-30.

1. Издержки поиска информации. С целью осуществления сделки или подписания контракта нужно иметь информацию о том, где можно найти потенциальных покупателей и продавцов соответствующих товаров и факторов производства, а также о состоянии цены. Такие расходы состоят из затрат времени и ресурсов, необходимых для ведения поиска, а также из потерь, связанных с неполнотой и несовершенством полученной информации. Информация и труднодоступна, или наоборот, ее слишком много; часто она чрезвычайно сложна. В подобных случаях возникают информационные расходы.

2. расходы на ведение переговоров. Рынок требует отвлечения значительных средств на проведение переговоров об условиях обмена, на подготовку и оформление контрактов. Основной инструмент экономии таких расходов - стандартные (типовые) договоры.

3. Издержки измерения. Любой продукт или услуга - это совокупность характеристик. В акте обмена обязательно учитываются лишь некоторые из них, причем точность их оценки (измерения) бывает слишком приблизительной. Иногда свойства товара интересующие потребителя больше, вообще нельзя определить, и для их оценки нужно пользоваться суррогатами (например делать выводы о вкусе яблок по их цвету). Сюда относятся расходы на соответствующую измерительную технику, проведение собственно измерения, осуществление мероприятий, цель которых заключается в защите сторон от ошибок измерения и потери от этих ошибок. Издержки измерения растут с повышением требований к точности.

Огромной экономии расходов измерения человечество достигло в результате изобретения стандартов меры и веса. Кроме того, целью экономии этих затрат обусловлены такие формы деловой практики, как гарантийный ремонт, фирменный ярлык, приобретение партий товаров по образцам и др.

4. Издержки спецификации (четкого определения цели). К этой группе относятся расходы на содержание судов, арбитража, государственных органов, затраты времени и ресурсов, необходимых для восстановления нарушенных прав, а также потери от плохой спецификации и ненадежного защиты. Некоторые авторы, например Д. Норт, добавляют в перечень затраты на поддержание в обществе консенсусной идеологии, поскольку воспитание членов общества в духе соблюдения общепринятых и этических норм значительно экономичным способом защиты прав собственности, чем формализованный юридический контроль.

5. Издержки оппортунистического поведения. Это наиболее скрытый и с точки зрения экономической теории интересный элемент трансакционных издержек.

Современные украинские институционалисти выделяют еще трансакции политического и институционального рынков. На политическом рынке создаются новые институты и формируются права, в основном за счет централизованных трансакций государства, безотносительно к конкретным субъектам этих прав. На институциональном рыночные подтверждается распределение полномочий, состоявшегося ранее путем привлечения потенциальных субъектов к их использованию. Таким образом, процесс интеграции субъектов хозяйствования по товарного обмена схематично имеет следующий вид (рис. 12.1).

Рис. 12.1. Этапы интеграции товарного рынка

В разных случаях на практике в нормативных актах могут устанавливать конкретный перечень субъектов, на которых распространяется норма. В связи с этим создается возможность приобретения некоторых прав, несмотря на институциональный рынок. Такая практика является исключением как результат действия групп с особым интересом.

Отличие трансакций политического и институционального рынков заключается в том, какую роль они играют в воспроизведении институциональной структуры экономической системы. Трансакции политического рынка направлены на создание новых правил или на их изменение, поэтому исследователи называют их креативными. Трансакции институционального рынка предполагают воспроизведения институциональной структуры на предыдущем качественном уровне, но с привлечением новых участников, то есть репродуктивные. Среди расходов креативных трансакций различают: расходы на организационное, правовое, научное, документальное, информационное, экспертно-аналитическое и материально-техническое обеспечение деятельности общественных органов (Верховная Рада Украины, Президент Украины, Кабинет Министров Украины, а также местные органы власти), то есть расходы создание, воплощение и ликвидации формальных правил. Сюда также относятся расходы провирки на их конституционности

(обращение в Конституционный и Верховный Суды, расходы проведения экспертизы нормативных актов в парламентских комитетах, временных следственных комиссиях и др.). Например, в п. З ст. 98 регламента ВРУ указано, что отдельные законопроекты могут направляться для получения экспертных заключений в Кабинет Министров Украины, соответствующие министерства, другие государственные органы, учреждения и организации, а также отдельным специалистам.

К расходам репродуктивных сделок относятся расходы институционализации хозяйственных единиц (расходы на регистрацию предприятий, получение разрешения на начало работ от различных органов, в частности, санитарно-епидемилогичнои станции, противопожарного надзора, получения разрешения на строительство, обязательную сертификацию товаров и услуг, лицензирования и др.). Эти расходы имеют существенные различия в зависимости от этапов институционализации.

В экономике интересы государства и негосударственных структур часто противоречивые, возникает потребность осуществления расходов, связанных с контролем соблюдения условий институционального контракта, а в случае его нарушения - расходов принуждения. Например, испускание дополнительных акций акционерным обществом в Украине обязывает фирму регистрировать их в определенные сроки в Комиссии по ценным бумагам. Невыполнение этого требования предполагает санкции, величина которых в зависимости от количества нарушений может колебаться от обычного предупреждения до значительных сумм штрафа. Итак, еще одним видом репродуктивных сделок является издержки контроля и принуждения. Общий вид соотношения между различными видами трансакционных издержек и их классификацию представлен на рис. 12.2.

Неоинституционалисты различают две основные формы оппортунистического поведения.

1. Моральный риск. Он возникает, если в договоре одна сторона полагается на другую, а получение настоящей информации о его поведении требует больших затрат или вообще невозможно. Самый распространенный вид такой оппортунистического поведения - уклонение, круги агент работает с меньшей отдачей, чем от него требуется по договору.

Особенно благоприятную почву для уклонения от договора создается в условиях коллективного труда группы. Например, нужно определить личный вклад каждого работника в совокупный итог деятельности коллектива завода или правительственного учреждения. Для этого приходится использовать сурогативни измерения и оценивать производительность многих работников не по результату, а затратами (подобно продолжительности труда), но и эти показатели будут неточными.

Рис. 12.2. Классификация трансакционных издержек

Источник: Бондаренко ОЛ. Издержки институциональных трансакций, их особенности и роль в хозяйственной практике // Наук, труды Донецкого нац. техн. ун-та. - Сэр Экономика. - Вил. 31-3 (117). - Донецк, 2007. - С. 171.

Если личный вклад каждого экономического агента в общий результат определяется с большими ошибками, то его вознаграждение будет недостаточно связана с настоящей эффективностью труда. Отсюда отсутствие стимула, вызывает к действию, уклонения.

В современных условиях в частных фирмах и правительственных учреждениях создаются специальные сложные структуры, на которые тратятся значительные средства, их задачи заключаются в контроле за поведением агентов, выявлении случаев оппортунизма, наказаниях и др. Уменьшение расходов оппортунистического поведения - главная функция значительной части управленческого анализа различных организаций.

2. Вымогательство. Возможности для такой формы оппортунистического поведения возникают тогда, когда несколько производственных факторов длительное время работают в тесной кооперации и настолько приспосабливаются друг к другу, что каждый становится незаменимым, уникальным для остальных членов группы. Это означает, что если какой-либо фактор решает покинуть группу, то остальные участники кооперации не смогут найти ему эквивалентной замены на рынке и иметь невосполнимые потери. Поэтому у владельцев уникальных (по определенной группе участников) ресурсов возникает возможность для шантажа в форме угрозы выхода из группы. Даже когда вымогательство остается только возможностью, оно всегда будет сочетаться с реальными потерями. Радикальная форма защиты от вымогательства - превращение взаимозависимых (интерспецифичних) ресурсов в совместном владении имуществом, интеграция собственности в виде единого для всех членов команды совокупности полномочий.

В современной рыночной экономике издержки фирмы делятся на три группы:

1) трансформационные;

2) организационные;

3) трансакционные.

Трансформационные издержки - расходы по трансформации физических качеств продукции в процессе использования факторов производства. Если трансакционные издержки рассматривают как результат взаимодействия людей, которые участвуют в различных процессах производства отдельных товаров, то трансформационные издержки - это, прежде всего, расходы, появляющиеся в результате взаимодействия людей с природой.

Организационные расходы - расходы, связанные с обеспечением контроля и распределения ресурсов внутри организации, а также расходы по минимизации оппортунистического поведения внутри организации.

Трансакционные и организационные расходы являются взаимосвязанными понятиями; увеличение одних приводит к уменьшению других, и наоборот.

Величина и роль трансакционных издержек в современном обществе слишком существенна. Как видно из табл. 12.3, трансакций ный сектор экономики составляет от 50 до 70%, причем величина его постоянно растет. В то же время доля трансакционных издержек в совокупных расходах фирмы равна от 1,5 до 15%, однако в переходных экономиках они могут быть значительно больше.

Таблица 12.3. Оценка величины трансакционных издержек,%

Разница между затратами трансакционного сектора в целом и трансакционными издержками фирмит частности, позволяет оценить экономию за счет возникновения фирмы как института в обществе. Эта величина составляет почти 50%. В результате создания фирмы, появляется экономия на общих затратах путем преобразования трансформационных издержек независимых агентов на открытом рынке в внутрифирменные.

В случае применения внутренних фирменных контрактов происходит контрактация услуг, при которых собственность на материальные услуги не переходит из рук в руки. Поскольку не происходит обмена прав собственности, такие услуги имеют особый внутрифирменный характер. Косвенно это подтверждает тот факт, что сами услуги, в том числе сбытовые, могут быть объектом внутрифирменных контрактов. Однако заключение таких контрактов строится на принципах, отличающихся от контрактов, заключенных между независимыми объектами рынка, и на этом основании расходы, возникающие по внутрифирменной контрактацией, хотя и имеют гибридный характер, однако исследователи, например С. Архиереев, отделяют их к Интеракционная.

В развитых странах значительная часть трансакционных издержек обусловлена увеличением численности потенциальных субъектов хозяйственных связей, а следовательно, и количества транзакций, которые они осуществляют. В странах с переходной экономикой высокий уровень трансакционных издержек обусловлен также и тем, что до сих пор не отработан механизм взаимодействия между государственными органами и субъектами предпринимательства.

По мнению большинства специалистов, проблемы украинской экономики во многом связаны с большими трансакционными издержками. Как отметил Д. Норт по экономикам стран СНГ, украинская экономика уже достигла уровня, когда "на обслуживание сделок нужны огромные ресурсы, однако никак не может перейти к этапу, когда производительность, связанная с расходами от торговли, вырастет еще больше".

В современной рыночной экономике Украины практически любой значимый трансформационный процесс предусматривает реализацию его результатов, связанная с возникновением трансформационных издержек. Поэтому в своей основе трансформационные виды деятельности в рыночной экономике Украины фактически являются смешанными, они охватывают элементы трансакционных функций. Возможны случаи, когда последние ослабляются, и тогда в деятельности субъектов на первом плане находятся трансакционные функции, хотя их могут сопровождать и трансформационные процессы. Поэтому в трансформационных издержек относится деятельность, связанная с удовлетворением каких-либо потребностей в экономических благах, в то время как трансакционная деятельность направлена на удовлетворение специфической потребности в обладании правами собственности на других.

Учитывая определения сущности трансакционных издержек деятельность считают трансакционных, если ее функция заключается в осуществлении трансакций - обмене прав собственности, или вспомогательная деятельность, непосредственно используется для реализации этой функции. При таком подходе по всем видам деятельности в трансакционных принадлежат материально-техническое снабжение и сбыт, заготовка, оптовая и розничная торговля (за исключением услуг ремонта, что прежде всего трансформационный характер) и финансовое посредничество (финансирование, кредитование, страхование, включая пенсионное обеспечение).

Концепцию трансакционного сектора разработали Дж. Уоллис и Д. Норт, которые сделали попытку оценить долю валовой добавленной стоимости (ВДС), созданную в процессе выполнения трансакционных функций, в общей величине ВВП. В состав трансакционного сектора, по их мнению, включает следующие основные элементы:

1) государственный трансакционный сектор;

2) частные отрасли и вполне специализированные на осуществлении трансакций (частный трансакционный сектор)

3) особые, специализированные на трансакционных функциях группы работников других отраслей экономики (внутрифирменный трансакционный сектор).

С. Архиереев, учитывая то, что отраслевая структура экономики не совпадает с ее структурой за институциональными секторами, различает:

1) отрасли осуществляют финансовые трансакции (по величине создаваемой ВДВ совпадают с сектором финансовых корпораций);

2) области товарных трансакций (три четверти ВДВ области торговли, включая общественное питание, создается в секторе нефинансовых корпораций с помощью институциональных единиц, специализирующихся на осуществлении трансакций, и одна четвертая ВДВ этой отрасли создается домашними хозяйствами).

В то же время отдельные виды деятельности имеют смешанный характер, что предполагает не сочетание трансформационных и трансакционных функций в процессе производства отдельного блага, которое всегда имеет место, а вхождение в состав одной агрегированной единицы подвидов деятельности, лишь часть из которых вкладывается в понятие трансакционных, тогда как другая часть имеет трансформационный природу. Например, операции с недвижимостью преимущественно относятся к трансакционного сектора, поскольку непосредственно используются для обмена прав собственности. Однако такие подвиды деятельности, как информатизация, исследования и разработки относятся к трансформационного сектора экономики. Это касается и услуг юридическим лицам. К трансакционных, с некоторыми условностями, можно отнести рекламу, юридические услуги, учет и аудит, исследования рынка, консультации бизнеса, привлечения на фирму рабочей силы

и обеспечение персоналом. Архитектурные и инженерные услуги к ним не относятся.

Отдельные виды деятельности имеют схожий характер с трансакционными. Например, сдача в аренду имущества. Этот вид операции на рынке предусматривает распределение совокупности прав собственности; но поскольку это не противоречит толкованию сущности сделки, то процесс передачи в аренду может принадлежать к трансакционного вида деятельности. То есть, чтобы определить нижнюю границу транс-акционного сектора, нужно не учитывать показатели деятельности подвидов услуг другого характера, а с целью получения максимального предела на них стоит обращать внимания.

В национальной системе статистической отчетности Украины институциональные секторы экономики называются: нефинансовые корпорации, финансовые корпорации, сектор общего государственного управления, домашние хозяйства, некоммерческие организации, обслуживающие домашние хозяйства.

Такой подход к статистического отображения национального институционального сектора экономики не позволяет отобразить всю ее структуру в соответствии с принятой системой национальных счетов (СНС), основанной на сложной иерархии принципов классификации (рис. 12.3).

Каждый иерархический уровень институциональной структуры состоит из двух элементов, один из которых имеет статистическую отчетность в Украине, другой требует его рассмотрения в пределах одной структурной единицы. Такая система также требует совершенствования. Например, на четвертом иерархическом уровне коммерческие организации разделены на финансовые и нефинансовые корпорации, то есть по характеру материально-вещественных потоков (потоков ресурсов). С точки зрения экономической теории важнее распределение институциональных единиц по критерию характера операций, которые могут иметь трансформационный (производственный) или трансакционный характер.

1. Издержки вычленения, возникающие из-за проблемы неотделимости. В совместной деятельности трудно измерить производительность каждого фактора производства, невозможна детальная дифференциация при определении платы за некоторые виды услуг (например, транспортные).

2. Информационные издержки, включающие затраты на кодирование, передачу сигналов, расшифровку и обучение пользованию системой информации.

3. Издержки масштаба рынка, при росте которого установление «доверия» одновременно проблематично и слишком дорогостояще.

4. Издержки поведения, связанные с проблемой эгоистического поведения агентов в ситуации конкуренции (например, жульничество), что зачастую оборачивается выгодами для обманщиков и потерями для обманутых.

По времени осуществления процесса контрактации трансакционные издержки Д. Нортом и Дж. Уоллисом делятся на три категории:

1. Предварительные (exante) – относятся к периоду до совершения трансакции, например сбор информации о ценах, возможных альтернативах, надежности контрагента и т.д.

2. Вторая часть (exinterim) приходится на момент оформления сделки и процесс обмена, например переговоры и заключение контракта, получение нотариально заверенных документов, страховки, осуществление расчетов и т.д.

3. Третья часть относится к периоду после заключения сделки (expost), например затраты по защите контрактов, контроль за их выполнением, контроль за качеством и т.п.

Э. Фуруботн и Р. Рихтер классифицируют трансакционные издержки в зависимости от той сферы, в которой они возникают:

Во-первых , рыночные трансакционные издержки, в числе которых издержки поиска и обработки информации, издержки ведения переговоров и принятия решений, издержки контроля и мониторинга. Нужно заметить, что эта классификация рыночных трансакционных издержек соответствует трем стадиям процесса контрактации, обозначенным в классификации Норта-Уоллиса. Во-вторых , управленческие трансакционные издержки, включающие издержки разработки внедрения, поддержания и изменения организационной структуры. В-третьих , политические трансакционные издержки, в том числе издержки создания, поддержания и изменения формальной и неформальной политической организации системы, а также обеспечения функционирования политической системы, включая учреждения законодательства, обороны, судопроизводства, транспорта и образования.

Понятие трансакции было впервые введено в научный оборот Дж. Коммонсом.

Трансакция – это не обмен товарами, а отчуждение и присвоение прав собственности и свобод созданных обществом. Такое определение имеет смысл (Коммонс) в силу того, что институты обеспечивают распространение воли отдельного человека за пределы области, в рамках которой он может влиять на окружающую среду непосредственно своими действиями, т. е. за рамки физического контроля, и следовательно, оказываются транс-акциями в отличии от индивидуального поведения как такового или обмена товарами.

Коммонс различал три основных вида трансакций:

1) Трансакция сделки – служит для осуществления фактического отчуждения и присвоения прав собственности и свобод и при ее осуществлении необходимо обоюдное согласие сторон, основанное на экономическом интересе каждой из них.

В трансакции сделки соблюдается условие симметричности отношений между контрагентами. Отличительным признаком трансакции сделки, по мнению Коммонса, является не производство, а передача товара из рук в руки.

2) Трансакция управления – в ней ключевым является отношение управления подчинения, которое предполагает такое взаимодействие между людьми, когда право принимать решения принадлежит только одной стороне. В трансакции управления поведение явно асимметрично, что является следствием асимметричности положения сторон и соответственно асимметричности правовых отношений.

3) Трансакция рационирования – при ней сохраняется асимметричность правового положения сторон, но место управляющей стороны занимает коллективный орган, выполняющий функцию спецификации прав. К трансакциям рационирования можно отнести: составление бюджета компании советом директоров, федерального бюджета правительством и утверждение органом представительной власти, решение арбитражного суда по поводу спора, возникающего между действующими субъектами, посредством которого распределяется богатство. В трансакции рационирования отсутствует управление. Через такую трансакцию осуществляется наделение богатством того или иного экономического агента.

Наличие трансакционных издержек делает те или иные виды трансакций более или менее экономичными в зависимости от обстоятельств времени и места. Поэтому одни и те же операции могут быть опосредованы различными типами трансакций в зависимости от правил, которые они упорядочивают.

2. Понятие трансакционных издержек

Критика положения неоклассической теории о том, что обмен происходит без издержек, послужила базисом для введения в экономический анализ нового понятия - трансакционные издержки (transaction cost ). (Коуз, 30е годы). Коуз использовал это понятие для объяснения существования фирмы.

В рамках современной экономической теории трансакционные издержки получили множество трактовок, иногда диаметрально противоположных.

Так К. Эрроу определяет трансакционные издержки как издержки эксплуатации экономической системы. Эрроу сравнивал действие трансакционных издержек в экономике с действием трения в физике. На основании подобных предположений делаются выводы о том, что чем ближе экономика к модели общего равновесия Вальраса, тем ниже в ней уровень трансакционных издержек, и наоборот.

В трактовке Д. Норта Трансакционные издержки «состоят из издержек оценки полезных свойств объекта обмена и издержек обеспечения прав и принуждения к их соблюдению». Эти издержки служат источником социальных, политических и экономических институтов.

В теориях некоторых экономистов трансакционные издержки существуют не только в рыночной экономике (Коуз, Эрроу, Норт), но и в альтернативных способах экономической организации и в частности в плановой экономике (С. Чанг, А. Алчиан, Демсец). Так согласно Чангу максимальные трансакционные издержки наблюдаются в плановой экономике, что в конечном счете определяет ее неэффективность.

В настоящее время Т.И. понимаются как издержки функционирования системы. Возникают, когда индивиды обменивают свои права собственности в условиях неполной информации либо подтверждают их в тех же условиях.

Трансформационные издержки – издержки, сопровождающие процесс физического изменения материала, в результате чего мы получаем продукт, который обладает определенной ценностью (издержки обработки материала, изд, связанные с планированием и координацией процесса производства в отношение технологии).

Виды трансакционных издержек и средства их минимизации

Поль Р. Милгром (Poul R. Milgrom) и Джон Робертс (John Roberts) предложили следующую классификацию трансакционных издержек. Это деление достаточно условное. Авторы попытались выделить две стороны, присущие системе трансакционных издержек.

Координационные издержки.

1. Издержки определения деталей контракта. По сути, это - обследование рынка с целью определить, что вообще можно купить на рынке, прежде чем вы сузите свой подход до чего-либо конкретного.

2. Издержки определения партнеров. Это - изучение партнеров, которые поставляют нужные услуги или товары (их местоположения, их возможности выполнить данный контракт, их цены и т.д.).

3. Издержки непосредственной координации. Что это значит в условиях рыночного обмена? На колхозном рынке эти издержки примерно равны тому, что вы доехали до рынка и обошли ряды, т.е. значительная наведенная стоимость в данном случае отсутствует. А что касается сложного контракта, то здесь возникает необходимость создания структуры, в рамках которой осуществляется сведение сторон вместе. Эта структура представляет, например, интересы заказчика и обеспечивает процесс переговоров.

Мотивационные издержки (т.е. издержки, связанные с процессом выбора: вступать или не вступать в данную трансакцию).

4. Издержки, связанные с неполнотой информации. Ограниченность информации о рынке может привести к отказу от совершения трансакции, от приобретения блага.

5. Издержки, связанные с оппортунизмом. Они особенно часты внутри фирмы, но проявляются и в рыночных контрактах. Издержки, связанные с преодолением возможного оппортунистического поведения, с преодолением нечестности партнера по отношению к вам, приводят к тому, что вы либо нанимаете надсмотрщика, либо пытаетесь найти и вложить в контракт какие-то дополнительные измерения эффективности вашего партнера, и т.д.

Классификация трансакционных издержек Дугласа Норта (Douglas North) и Трайн Эггертсона (Thrainn Eggertson) : (более подробно – вопросы 7 и 8)

search activities - поиска информации

bargaining activities – ведения переговоров

contract making activities – составления контрактов

monitoring - мониторинг

enforcement – принуждение к исполнению

protection vs 3d parties – защита от третей стороны.

Классификация К.Менара:

издержки вычленения (отлынивание)

информационные издержки

издержки масштаба

издержки поведения

Минимизация TC :

мониторинг (со стороны принципала) или залоговые гарантии (bonding costs) со стороны агента: являясь сами TC, они могут уменьшить общую сумму агентских издержек (см. Дженсен, Меклинг)

Технологические изменения: могут как понижать TC(например, путем внедрения новых эффективных методов измерения), так и повышать их (появление новых, более сложных товаров)

Государство вводит систему мер и весов - сильно понижает издержки измерения

установление и защита правовых норм государством - снижает издержки составления контрактов, принуждения к выполнению контрактов и защиты от 3-их лиц

Создание всяких информационных систем, баз данных, рейтингов – снижает издержки поиска информации. Например, кредитные рейтинги фирм, Internet - сокращает издержки на поиск информации и писания рефератов студентами:)

вертикальная интеграция - позволяет уменьшить TC, связанные с инвестициями в специфические активы

денежная система - снижает издержки на поиски контрагента с брюками, который производит сапоги, которые мне нужны!

Вообще, большинство институтов создаются для того, чтобы минимизировать TC!!!

Следует заметить, что налоги – это специфический тип трансакционных издержек. Их государству надо собирать, чтобы минимизировать наши издержки. В обмен на налоги государство обеспечивает нас трансакционными благами: денежной системой, системой стандартов, гарантиями личной безопасности и гарантиями прав собственности и т.д.

Именно стремлением минимизировать трансакционные издержки может объясняться возникновение фирм и государства.

Трансакционные издержки, возникающие в ходе подготовки и при заключении сделки (ex ante).

Классификация трансакционных издержек Дугласа Норта (Douglas North) и Трайн Эггертсона (Thrainn Eggertson). Впервые ее предложил Норт, а четко сформулировал Эггертсон в книге “Economic Behavior and Institutions”. Эта классификация построена по осязаемым внешним признакам некой деятельности, порождающей соответствующие издержки. Трансакционные издержки состоят из:

A ctivities ex ante (деятельность до появления юридически оформленного контракта)

search activities;

bargaining activities;

contract making activities;

A ctivities ex post (деятельность после его появления). Начинается с мониторинга исполнения контракта каждым из контрагентов.

• Теперь мы можем перейти к задаче классификации трансакционных издержек. Разумнее всего привязать классификацию трансакционных издержек к этапам заключения сделки. О. Уильямсон говорит о трансакционных издержках ex ante и ex postn, т. е. возникающих до и после заключения сделки. Если в качестве этапов заключения сделки выделить следующие: поиск партнера, согласование интересов, оформление сделки, контроль за ее выполнением, то классификацию трансакционных издержек можно представить в виде табл.

  Построение классификации трансакционных издержек на основе этапов заключения контракта позволяет внести ясность в вопрос об их количественной оценке как на микро-, так и намакроэкономическом уровне. Например, при заключении сделки по найму квартиры, предполагающей передачу собственником квартиры арендатору права пользования ею, трансакционные издержки для арендатора примут следующие формы.

  Издержки на поиск информации о сдающихся квартирах, о ценах на рынке жилья: покупка специализированных изданий и звонки по объявлениям или обращение в риэлторскую фирму, которая за комиссионные самостоятельно подбирает несколько вариантов, - издержки в денежной форме и затраты времени.

  Издержки ведения переговоров с собственниками отобранных по результатам первого этапа квартир об особых условиях аренды - затраты времени, могут быть переложены на посредника и принять в этом случае денежную форму.

  Издержки оценки качества жилья в ходе посещения отобранных квартир - затраты времени и транспортные расходы тоже могут быть переложены на посредника.

  Издержки юридического оформления контракта о найме, его нотариального заверения - издержки в денежной форме.

  Издержки предотвращения оппортунизма собственника, выражающегося в стремлении изменить условия аренды, например, увеличить арендную плату, - затраты времени, психологические издержки.

  Издержки защиты переданного на срок действия контракта права пользования квартирой в случае, если собственник предъявляет арендатору претензии по содержанию квартиры и/или хочет досрочно расторгнуть договор, - затраты времени и издержки в денежной форме, связанные с обращением в суд.

  Таким образом, количественную оценку возникающих при аренде жилья трансакционных издержек можно получить либо с помощью анализа доходов посреднических фирм, либо с помощью суммирования прямых денежных затрат и затрат времени, помноженных на среднюю почасовую заработную плату. Например, в Москвев середине 90-х годов трансакционные издержки примерно равнялись месячной арендной плате, т. е. составляли эквивалент 200-500 дол.

  
  

  Теория государства Д. Норта

  Основным выразителем институционального подхода к экономической роли государства является Д. Норт, и одной из важнейших предпосылок, лежащих в основе его анализа государства, является наличие тесной взаимосвязи между государством, правами собственности и экономической эффективностью. В этой связи особое значение имеет выделение двух границ производственных возможностей, а именно, технической и структурной .

  Уровень знаний, применяемые технологии и наличные ресурсы задают техническую границу производственных возможностей, тогда как система прав собственности задает структурную, или организационную, границу производственных возможностей, которая достигается путем отбора из множества возможных типов экономической организации таких, которые обеспечивают наибольшую экономическую эффективность. Эффективность системы прав собственности определяется близостью структурной границы производственных возможностей к технической границе (рис. 1.3). Сама же система прав собственности определяется государством.

  
  

  Согласно данной теории, государство - это экономический агент со сравнительными преимуществами в осуществлении насилия, распространяющиеся на территорию, границы которой определяются его способностью собирать налоги, а его главной функцией является спецификация и защита прав собствности . Государство возникает как результат общественного договора, по которому в обмен на вознаграждение в виде налогов экономический агент, обладающий сравнительным преимуществом в осуществлении насилия, обеспечивает обществу спецификацию и защиту прав собственности.

  Выделяется три основных ограничения государства:

  1. издержки получения информации (здесь мы рассмотрим два вида информации, а именно, данные о размере налоговой базы, трудность получения которых заставляет правителя устанавливать пропорциональное налогообложение, оказывающие дестимулирующее влияние на хозяйственную деятельность, и информация о правонарушениях);

  2. издержки оппортунизма государственных служащих;

  3. внутренняя и внешняя политическая конкуренция.

  Одними из наиболее известных формальных моделей, иллюстрирующих некоторые элементы нортовской теории государства, являются модель Финдли-Уилсона и модель оседлого бандита МакГира-Олсона.

  Модель Финдли-Уилсона

  В данной модели объем выпуска частного сектора определяется использованием трех факторов производства, а именно, труда L , капитала К и правопорядка Р (под ним могут пониматься услуги государства в виде спецификации и защиты прав собственности). Тогда производственная функция будет иметь следующий вид:

  

  где G - труд государственных служащих, а производственная функция для правопорядка такова, что P (0) = 1, т. е. при отсутствии государства производственная функция имела бы вид Y = f (K , L ) . Общее количество труда Н используется в производстве частных и общественных благ, т. е. правопорядка.

  

  Зависимость объема выпуска от количества труда государственных служащих проявляется в том, что, с одной стороны, на величину этого труда сокращается предложение труда в частном секторе, с другой стороны, создаваемый этим трудом правопорядок увеличивает результативность труда в частном секторе (рис. 2.3).

  
  

  На рис. 2.3 представлена графическая иллюстрация зависимости между трудом государственных служащих и объемом выпуска. В соответствии с принципом убывающей предельной производительности факторов производства каждая последующая единица труда государственных служащих дает все меньший эффект, и после достижения оптимального значения дальнейшее увеличение данного вида труда уже уменьшает выпуск. Оптимальное значение данной величины, в соответствии с маржинальным принципом, будет иметь место в точке равенства предельных продуктов труда в частном и государственном секторах.

  В данной модели рассматривается два вида государства: контрактное государство и государство как максимизатор монопольной ренты.
  

  Проблемы асимметричности информации»

  Важной причиной снижения интенсивности конкуренции и приобретения монопольной власти на рынках служит неполнота и асимметричность информации. Информация является одним из важных типов экономических ресурсов. Каждому экономическому агенту доступен лишь ограниченный массив информации.

  Неполнота информации является непременным признаком экономической жизни. Большая или меньшая неполнота информации может влиять на условия и особенности функционирования рынков, создавая дополнительные трансакционные издержки для экономических агентов. Наибольшее воздействие на рыночную активность оказывает особый тип неполной информации - асимметричная информация. Асимметричность информации создает возможность злоупотребления одного из участников сделки неинформированностью контрагента. Асимметричность информации, в отличие от собственно неполноты, приводит к резкому снижению общественного благосостояния.

  Асимметричная информация характерна для многих ситуаций в бизнесе. Как правило, продавец товара знает о его качестве больше, чем покупатель. Рабочие знают о своих навыках и способностях лучше предпринимателей. Управляющие больше знают об издержках фирмы, конкурентной позиции и инвестиционном климате, чем собственники предприятий.

  В начале рассмотрим ситуацию, в которой продавцы товара имеют более точную информацию о его качестве, чем покупатели. Мы увидим, как такая асимметричная информация вызывает несовершенство рынка. Затем узнаем, как продавцы избегают возникновения ряда проблем, связанных с асимметричной информацией, с помощью сигналов потенциальным покупателям о качестве своей продукции. Гарантии на товар обеспечивают своего рода страхование, которое может быть эффективным, если покупатели менее информированы, чем продавцы. Но, как будет показано далее, покупка страховки тоже вызывает трудности, если покупатели информированы лучше продавцов. Наконец, покажем, что рынки труда могут функционировать неэффективно, когда работники информированы о своей производительности лучше чем работодатели.

  Неопределённость качества и рынок «лимонов»

  Для удобства рассмотрим на примере подержанных автомобилей.

  Представим себе, что мы приобрели новый автомобиль за 10000 долл., проехали на нем 100 миль, а затем вдруг поняли, что на самом деле он вам не нужен. С автомобилем ничего не случилось - он работал прекрасно и оправдал все ваши ожидания. Мы просто почувствовали, что с таким же успехом могли бы обойтись без него и больше бы выиграли, если бы сохранили деньги для покупки других вещей. Итак, мы решаем продать этот автомобиль. Какую выручку мы могли бы получить за него? Вероятно, не больше 8000 долл., даже если это автомобиль новой марки, имеет лишь 100 миль пробега и гарантию, переходящую другому владельцу. Если бы мы были покупателем, мы, вероятно, не дали бы за него более 8000 долл.

  Почему же один лишь факт продажи автомобиля из вторых рук так значительно снижает его ценность? Чтобы ответить на этот вопрос, подумаем о своих собственных сомнениях в роли потенциального покупателя. Почему этот автомобиль продается? Действительно ли его владелец изменил свои намерения, как было сказано, или же с автомобилем что-то не так? Не исключено, что этот автомобиль может оказаться с дефектом.

  Подержанные автомобили продаются значительно дешевле, чем новые, потому что информация об их качестве асимметрична: продавец такого автомобиля знает о нем гораздо больше, чем потенциальный покупатель. Покупатель может нанять механика, чтобы проверить автомобиль, однако продавец, имевший опыт его использования, все равно будет знать больше. Кроме того, сам факт продажи этого автомобиля подтверждает, что он на самом деле может быть "лимоном", иначе зачем продавать надежную машину? Поэтому потенциальный покупатель подержанного автомобиля всегда имеет подозрения насчет его качества, и не без оснований.

  Значение асимметричной информации о качестве товара было впервые проанализировано Джорджем Акерлофом в его классической статье. Анализ Акерлофа выходит далеко за рамки рынка подержанных автомобилей. Рынки страхования, кредита и даже труда также характеризуются асимметричной информацией о качестве. Чтобы понять ее значение, начнем с рынка подержанных автомобилей и затем увидим, как те же принципы применяются к другим рынкам.

  Значение асимметричной информации

  Пример с подержанными автомобилями показывает, как асимметричная информация может привести к разрушению рынка. В идеальных условиях рынков совершенной конкуренции потребители имели бы возможность сделать выбор между низко- и высококачественными автомобилями. Некоторые выбрали бы первые из-за их дешевизны, другие предпочли бы заплатить побольше за вторые. К сожалению, в реальном мире потребителям нелегко определить качество подержанных машин в момент покупки, так что их цена падает, и высококачественные автомобили исчезают с рынка.

  Это всего лишь условный пример, иллюстрирующий важную проблему, возникающую для многих рынков. Рассмотрим теперь некоторые другие примеры асимметричности информации и возможную реакцию правительства или частных фирм.

  Утилитаризм

  Первая норма, заложенная в рыночной конституции, - сложный утилитаризм. Она предполагает не только ориентацию индивида на максимизацию своей полезности, но и осознание им связи между получаемой полезностью и своей продуктивной деятельностью, т. е. норма сложного утилитаризма исключает несоответствие между уровнем потребностей и продуктивной деятельностью индивидов. Подобное несоответствие часто лежит в основе «революций неадекватных ожиданий», возникающих при распространении высоких потребительских стандартов среди населения стран, не обладающих высоким производственным потенциалом и высокой производительностью труда 16. В этой ситуации восприятие нового стандарта потребления, происходящее в основном через средства массовой информации, не затрагивает господствующую в обществе модель продуктивной деятельности. Далее, простой утилитаризм предполагает превращение при наличии благоприятных условий максимизации полезности в поиск ренты. Всякое отклонение от ситуации совершенной конкуренции, установление ограничений на обмен (тарифов, квот) обращают усилия простого утилитариста на поиск ренты, или, иначе, на непродуктивную максимизацию прибыли (directly unproductive profitseeking17). Альтернативой является именно сложный утилитаризм как нормативно-ценностное ограничение стремления индивида максимизировать ренту, признание индивидом допустимости получать выигрыш только за счет собственной деятельности, а не в ущерб другим |8.

  Утилитаризм:

  простой - стремление индивида максимизировать свою полезность вне связи со своей продуктивной деятельностью;

  сложный" - максимизация индивидом своей полезности на основе продуктивной деятельности.

  Целерациональное действие

  Если норма утилитаризма задает целевую функцию индивида, то норма целерациональной деятельности конкретизирует ее, связывая максимизацию полезности с решением конкретных задач. Напомним, что целерациональное поведение предполагает использование индивидом определенного поведения предметов внешнего мира и людей в качестве «условий» и «средств» для достижения своей рационально поставленной и продуманной цели. В условиях неполноты информации и ограниченности когнитивных способностей по ее обработке (т. е. неполной рациональности) целерациональное поведение превращается в манипулирование индивидом,обладающим большей информацией, своим контрагентом.

  Таким способом индивид стремится превратить окружающих в средства для достижения своей цели - максимизации полезности. Классическими примерами использования асимметричности информации одними агентами в ущерб другим являются рынок подержанных автомобилей («лимонов») и страхование, связанное с ситуацией «морального риска» 19. Подобное поведение получило название оппортунизма, «преследования личного интереса с использованием коварства, обмана в явной или более тонкой форме»20. Гарантии против превращения целерационального поведения в оппортунизм могут быть либо структурного характера, либо формально-правового:

  Полнота информации, которой располагают все участники обмена, и их совершенные когнитивные способности;

  Использование специальных процедур при заключении контракта.

  Последний аспект служит предметом специального изучения теории оптимального контракта и будет рассмотрен позднее, поэтому ограничимся здесь лишь той констатацией, что вторым элементом конституции рынка является целерациональное действие, отвечающее критериям полной рациональности.

  
  

  Значительное количество видов классификаций трансакционных издержек является следствием множественности подходов к изучению данной проблемы. О.Уильямсон различает два типа трансакционных издержек: ex ante и ex post. К издержкам типа ex ante относятся затраты на составление проекта соглашения и проведения переговоров по нему. Издержки типа ex post включают в себя организационные и эксплуатационные затраты, связанные с использованием структуры управления; затраты, возникающие по причине плохой адаптации; расходы на тяжбы, возникающие в ходе приспособления контрактных отношений к непредвиденным обстоятельствам; затраты, связанные с выполнением контрактных обязательств

  К. Менар разделяет трансакционные издержки на 4 группы:

  Издержки вычленения;

  Издержки масштаба;

  Информационные издержки;

  Издержки поведения.

  Самой известной отечественной типологией трансакционных издержек является классификация, предложенная Р. Капелюшниковым

  1. Издержки поиска информации. Перед тем, как будет совершена сделка или заключён контракт, нужно располагать информацией о том, где можно найти потенциальных покупателей и продавцов соответствующих товаров и факторов производства, каковы сложившиеся на данный момент цены. Издержки такого рода складываются из затрат времени и ресурсов, необходимых для ведения поиска, а также из потерь, связанных с неполнотой и несовершенством приобретаемой информации.

  2. Издержки ведения переговоров. Рынок требует отвлечения значительных средств на проведение переговоров об условиях обмена, на заключение и оформление контрактов. Основной инструмент экономии такого рода затрат – стандартные (типовые) договоры.

  3. Издержки измерения. Любой продукт или услуга – это комплекс характеристик. В акте обмена неизбежно учитываются лишь некоторые из них, причём точность их оценки (измерения) бывает чрезвычайно приблизительной. Иногда интересующие качества товара вообще неизмеримы, и для их оценки приходится пользоваться суррогатами (например, судить о вкусе яблок по их цвету). Сюда относятся затраты на соответствующую измерительную технику, на проведение собственно измерения, на осуществление мер, имеющих целью обезопасить стороны от ошибок измерения и, наконец, потери от этих ошибок. Издержки измерения растут с повышением требований к точности.

  Громадная экономия издержек измерения была достигнута человечеством в результате изобретения стандартов мер и весов. Кроме того, целью экономии этих издержек обусловлены такие формы деловой практики, как гарантийный ремонт, фирменные ярлыки, приобретение партий товаров по образцам и т. д. 4. Издержки спецификации и защиты прав собственности. В эту категорию входят расходы на содержание судов, арбитража, государственных органов, затраты времени и ресурсов, необходимых для восстановления нарушенных прав, а также потери от плохой их спецификации и ненадежной защиты. Некоторые авторы (Д. Норт) добавляют сюда же затраты на. поддержание в обществе консенсусной идеологии, поскольку воспитание членов общества в духе соблюдения общепринятых неписаных правил и этических норм является гораздо более экономным способом защиты прав собственности, чем формализованный юридический контроль

  5. Издержки оппортунистического поведения. Это самый скрытый и, с точки зрения экономической теории, самый интересный элемент трансакционных издержек. Различают две основных формы оппортунистического поведения. Первая носит название морального риска. Моральный риск возникает тогда, когда в договоре одна сторона полагается на другую, а получение действительной информации о её поведении требует больших издержек или вообще невозможно. Самая распространенная разновидность оппортунистического поведения такого рода – отлынивание, когда агент работает с меньшей отдачей, чем от него требуется по договору.

  Если личный вклад каждого агента в общий результат измеряется с большими ошибками, то его вознаграждение будет слабо связано с действительной эффективностью его труда. Отсюда отрицательные стимулы, подталкивающие к отлыниванию. В частных фирмах и в правительственных учреждениях создаются специальные сложные и дорогостоящие структуры, в задачи которых входят контроль за поведением агентов, обнаружение случаев оппортунизма, наложение наказаний и т. д. Сокращение издержек оппортунистического поведения – главная функция значительной части управленческого аппарата различных организаций.

  Вторая форма оппортунистического поведения – вымогательство. Возможности для него появляются тогда, когда несколько производственных факторов длительное время работают в тесной кооперации и настолько притираются друг к другу, что каждый становится незаменимым, уникальным для остальных членов группы. Это значит, что если какой-то фактор решит покинуть группу, то остальные участники кооперации не смогут найти ему эквивалентной замены на рынке и понесут невосполнимые потери. Поэтому у собственников уникальных (по отношению к данной группе участников) ресурсов возникает возможность для шантажа в форме угрозы выхода из группы. Даже когда «вымогательство» остается только возможностью, оно всегда оказывается сопряжено с реальными потерями. (Самая радикальная форма защиты от вымогательства – превращение взаимозависимых (интерспецифических) ресурсов в совместно владеемое имущество, интеграция собственности в виде единого для всех членов команды пучка правомочий).